El fideicomiso de un ser querido se volvió irrevocable: ¿qué aviso debe enviar el fideicomisario y cuánto tiempo tenemos para impugnarlo?

Para la mayoría de las familias que tienen un fideicomiso en vida (living trust), el fideicomiso es la razón por la que no hay un caso de proceso sucesorio (probate). Eso no quiere decir que no haya reglas. Nuestra página de planificación patrimonial describe las obligaciones de un fideicomisario sucesor (successor trustee), y la primera obligación formal es un aviso. La sección 16061.7 del Código de Sucesiones de California (Probate Code) le dice al fideicomisario cuándo enviarlo, a quién y qué debe decir, y la sección 16061.8, modificada con vigencia a partir del 1 de enero de 2023, fija el plazo para cualquier persona que quiera impugnar el fideicomiso. Esta página explica las dos cosas desde el lado del fideicomisario y desde el lado del familiar que recibe el aviso.

¿Cómo funcionan el aviso y el plazo para impugnar, paso a paso?

1. El fideicomiso se vuelve irrevocable. Lo que normalmente lo provoca es la muerte de un fideicomitente (settlor), es decir, la persona que creó el fideicomiso. La sección 16061.7(a) también exige el aviso cuando hay un cambio de fideicomisario en un fideicomiso irrevocable y en algunas otras situaciones.
2. El fideicomisario identifica a quién debe avisar. A cada beneficiario del fideicomiso que ahora es irrevocable, y a cada heredero del fideicomitente fallecido, sea o no beneficiario (sección 16061.7(b)). El fideicomisario se basa en cualquier decisión final de un tribunal sobre quiénes son los herederos y, si no la hay, hace una determinación de buena fe por medios razonables (sección 16061.7(c)).
3. El fideicomisario entrega el aviso dentro de 60 días. El plazo es de 60 días después de la muerte, o de 60 días después de que el fideicomisario se entera de una persona con derecho al aviso que no se conocía en ese momento. Si la muerte dejó vacante el cargo de fideicomisario, los 60 días empiezan cuando el nuevo fideicomisario comienza a servir (sección 16061.7(f)). La entrega se hace por cualquiera de los métodos de la sección 1215, a la última dirección conocida.
4. El aviso lleva un contenido específico. Identifica al fideicomitente y la fecha en que se firmó el fideicomiso, da el nombre, la dirección y el teléfono de cada fideicomisario, da la dirección donde se administra el fideicomiso y le informa a quien lo recibe que tiene derecho a una copia de los términos del fideicomiso (sección 16061.7(g)).
5. Incluye la advertencia. En un párrafo aparte, en letra negrita de por lo menos 10 puntos, el aviso debe decir que quien lo recibe no puede presentar una acción para impugnar el fideicomiso después de 120 días desde la entrega del aviso, o de 60 días desde la entrega de los términos del fideicomiso dentro de ese período de 120 días, lo que sea más tarde (sección 16061.7(h)).
6. Quienes reciben el aviso piden el fideicomiso. Si se lo piden, el fideicomisario debe darle a un beneficiario o a un heredero una copia fiel y completa de los términos del fideicomiso irrevocable (sección 16061.5(a)(1)).
7. Corren los 120 días. Una impugnación presentada después de la más tardía de las dos fechas queda prohibida por la sección 16061.8. Las disputas sobre fideicomisos se llevan al Tribunal Superior por medio de una petición según la sección 17200; en el Condado de Los Ángeles, la División de Sucesiones (Probate Division) ve los casos en salas del Stanley Mosk Courthouse, que se describe en nuestra guía del Stanley Mosk Courthouse.

¿Qué plazos se aplican después de que un fideicomiso se vuelve irrevocable?

La regla de 120 días de la sección 16061.8 se aplica a las personas notificadas porque un fideicomiso revocable se volvió irrevocable por la muerte de un fideicomitente, y se aplica tanto si el fideicomisario entregó el aviso a tiempo como si lo entregó tarde.

¿Qué cambia la respuesta?

Cuándo recibe usted los términos del fideicomiso

El plazo es la fecha más tardía entre 120 días desde la entrega del aviso y 60 días desde la entrega de los términos del fideicomiso dentro de ese período de 120 días (sección 16061.8). Si usted pide los términos pronto y los recibe rápido, normalmente manda la fecha de los 120 días. Si llegan cerca del final del período, la extensión de 60 días puede darle más tiempo después de esa fecha.

Si alguna vez le entregaron el aviso

Los 120 días se cuentan desde que a usted le entregaron la notificación. Un fideicomisario que no notifica a un beneficiario es responsable de todos los daños, honorarios de abogado y costos que cause esa falta, a menos que haya hecho un esfuerzo razonablemente diligente para cumplir (sección 16061.9(a)). En el caso de un heredero que no es beneficiario y cuya identidad conocía el fideicomisario, este es responsable de los daños a menos que haya entregado el aviso en la última dirección del heredero que realmente conocía (sección 16061.9(b)). El fideicomitente no puede renunciar en el fideicomiso al requisito del aviso; esa renuncia es nula (sección 16061.7(i)).

Una cláusula de no impugnación

Algunos fideicomisos incluyen una cláusula de no impugnación (no contest clause), que le quita lo que iba a recibir a un beneficiario que impugna. La sección 21311 limita esa cláusula: solo se hace valer contra una impugnación directa presentada sin causa probable, y contra los reclamos sobre si un bien era del fideicomitente o los reclamos de acreedores solo si la cláusula lo dice expresamente. Hay causa probable si los hechos conocidos al presentar la impugnación harían que una persona razonable creyera que hay una probabilidad razonable de que se conceda lo que se pide después de más investigación o de la etapa de intercambio de pruebas (discovery) (sección 21311(b)).

Qué es lo que usted realmente está pidiendo

No todo desacuerdo es una impugnación de la validez del fideicomiso. La sección 17200 permite que un fideicomisario o un beneficiario presente una petición sobre los asuntos internos del fideicomiso, por ejemplo para interpretar el fideicomiso, aprobar las cuentas del fideicomisario, obligar a que se entregue una copia de los términos o una rendición de cuentas, fijar la compensación del fideicomisario, destituir a un fideicomisario y reparar un incumplimiento del fideicomiso (breach of trust). Esas peticiones tienen sus propias reglas; la rendición de cuentas que entrega un fideicomisario debe decir que no se pueden presentar reclamos por incumplimiento del fideicomiso más de tres años después de que el beneficiario reciba una rendición de cuentas o un informe que revele los hechos (sección 16063(a)(6)).

Si el fideicomitente también tenía un testamento o una escritura TOD

Los bienes que estaban solo a nombre del fideicomitente, incluidos los bienes que un testamento manda pasar al fideicomiso, normalmente pasan por el proceso sucesorio por su propio camino, y la validez de un testamento se analiza de otra manera; nuestra página sobre si un testamento escrito a mano es válido en California trata una disputa común. Una casa que pasó por una escritura de transferencia al fallecer (TOD deed) tiene su propio aviso de 120 días a los herederos según la sección 5681, que comparamos en escritura de transferencia al fallecer o fideicomiso en vida.

Un ejemplo práctico

Por ejemplo, imagine a un padre hipotético en Glendale que muere en enero y deja un fideicomiso en vida que nombra a su hija como fideicomisaria sucesora y reparte todo entre sus dos hijos. La hija no es beneficiaria, pero sí es una de sus herederas. Ella entrega la notificación a sus dos hermanos por correo el 2 de marzo, dentro de los 60 días después de la muerte.

Solo para ilustrar cómo se cuenta: 120 días desde el 2 de marzo es el 30 de junio. Uno de los hijos pide una copia del fideicomiso el 15 de mayo y la recibe el 20 de mayo. Sesenta días desde el 20 de mayo es el 19 de julio. Como el 19 de julio es más tarde que el 30 de junio, su último día para presentar una acción para impugnar el fideicomiso según la sección 16061.8 es el 19 de julio. El otro hijo nunca pide los términos, así que su fecha es el 30 de junio. Ninguna de las dos fechas dice si una impugnación tendría fundamento; eso depende de los hechos, y la sección 21311 decide si se podría aplicar alguna cláusula de no impugnación.

Mientras tanto, la hija presenta ante el condado la declaración de cambio de titularidad de la casa de su padre dentro de 150 días después de la muerte (Código de Ingresos e Impuestos, sección 480(b)). La sección 16061.9(c) le permite tomar en cuenta, al decidir cuándo hacer los repartos, que el plazo para impugnar todavía no ha terminado.

Errores comunes después de que un fideicomiso se vuelve irrevocable

• Dejar fuera a los herederos que no son beneficiarios. Los herederos del fideicomitente fallecido deben recibir el aviso aunque el fideicomiso no les deje nada (sección 16061.7(b)(2)).
• Omitir la advertencia en negrita. El texto de los 120 días se exige en un párrafo aparte, en letra negrita de por lo menos 10 puntos (sección 16061.7(h)).
• Contar desde la muerte en lugar de desde la entrega. Para quienes reciben el aviso, los 120 días corren desde la entrega del aviso, no desde la fecha de la muerte.
• Esperar para pedir el fideicomiso. Pida los términos pronto; la extensión de 60 días solo se aplica si se los entregan dentro del período de 120 días.
• Repartir todo el día 61. Un fideicomisario puede tomar en cuenta que el plazo para impugnar sigue abierto al decidir cuándo hacer los repartos (sección 16061.9(c)).
• Olvidarse de la casa. Los bienes raíces que están en el fideicomiso necesitan una declaración de cambio de titularidad dentro de 150 días después de la muerte.

Qué hacer esta semana

1. Si usted recibió un aviso, anote la fecha en que se lo entregaron y cuente 120 días en un calendario.
2. Pídale por escrito al fideicomisario una copia completa de los términos del fideicomiso, y anote la fecha en que la reciba.
3. Si usted es el fideicomisario, haga una lista de cada beneficiario y cada heredero, busque sus últimas direcciones conocidas y cuente 60 días desde la muerte.
4. Busque cualquier testamento, escritura de transferencia al fallecer, designación de beneficiario y cuenta conjunta, porque esos pasan por fuera del fideicomiso.
5. Si hay bienes raíces en el fideicomiso, apunte en su calendario la declaración de cambio de titularidad de los 150 días; nuestra guía sobre cómo poner una casa en un fideicomiso en vida explica los formularios del condado.
6. Si necesita tiempo libre del trabajo para atender la muerte, vea nuestra página sobre la licencia por duelo en California.
7. Hable con un abogado mucho antes del plazo; nuestras preguntas que debe hacer antes de contratar a un abogado pueden ayudarle a elegir.

Preguntas frecuentes

¿Cómo decide el fideicomisario quiénes son los herederos?

El fideicomisario debe basarse en cualquier decisión final de un tribunal sobre quiénes son los herederos que conozca, y si no la hay, puede hacer una determinación de buena fe por cualquier medio razonable (sección 16061.7(c)). Determinar quién es heredero puede ser complicado, como también lo advierte el formulario oficial de la escritura de transferencia al fallecer de la sección 5642.

¿Tiene que mandarme el fideicomisario el fideicomiso completo?

No automáticamente, pero sí si usted lo pide. El aviso debe decirle que usted tiene derecho a una copia fiel y completa de los términos, y el fideicomisario debe entregársela cuando usted la pida (secciones 16061.7(g)(5) y 16061.5).

¿Qué pasa si el fideicomisario no puede encontrar a un familiar?

El fideicomisario no tiene que darle el aviso a un beneficiario o heredero que no se conoce, o que se conoce pero no se puede localizar después de una búsqueda razonablemente diligente (sección 16061.7(d)).

¿Todavía puedo pedir una rendición de cuentas después de los 120 días?

Sí. El plazo de 120 días de la sección 16061.8 es para una acción para impugnar el fideicomiso. Un beneficiario todavía puede presentar una petición sobre los asuntos internos del fideicomiso, por ejemplo para obligar a que se rinda cuentas, según la sección 17200.

¿El aviso significa que el fideicomiso va a ir a un tribunal?

No. El aviso se exige haya o no una disputa. Solo se necesita una petición cuando alguien le pide al tribunal que decida una pregunta; los casos impugnados avanzan entonces como cualquier otro litigio, como lo explica nuestro resumen del proceso de litigio civil.

¿En qué se diferencia esto del proceso sucesorio?

Los honorarios por porcentaje que fijan las secciones 10800 y 10810 del Código de Sucesiones se calculan sobre los bienes del inventario del proceso sucesorio, y los bienes que están en el fideicomiso no forman parte de ese inventario. Explicamos la tabla en cuánto cuesta el proceso sucesorio en California.

¿Cómo puede ayudarle Glendale Law?

Guiamos a los fideicomisarios sucesores con el aviso y el resto de la administración, y asesoramos a beneficiarios y herederos que están pensando en impugnar antes de que pase el plazo. Cuando una disputa no se puede resolver, nuestro trabajo en litigios civiles significa que el mismo equipo puede llevarla al tribunal. Llame al (818) 244-9000 o solicite una consulta.